Zamknięcie roku obrotowego spółki — uzgodnienie ksiąg
Kończy się rok obrotowy i chcesz uporządkować księgi przed sprawozdaniem? Pomagamy zaplanować czynności zamknięcia, zebrać brakujące dokumenty i wyjaśnić istotne salda. Zakres pracy ustalamy z uwzględnieniem specyfiki firmy, aby dane końcowe miały udokumentowane podstawy i były gotowe do kolejnego etapu.
W jakiej sytuacji możemy pomóc?
Dla spółek w Polsce prowadzących księgi rachunkowe, także z rokiem obrotowym innym niż kalendarzowy. Usługa koncentruje się na przygotowaniu i uzgodnieniu danych. Sporządzenie sprawozdania, jego badanie, zatwierdzenie i złożenie należy osobno wskazać w zleceniu.
Planowe zamknięcie
Chcesz ustalić harmonogram dostarczenia dokumentów i odpowiedzialność poszczególnych osób.
Nieuzgodnione pozycje
Księgi zawierają stare salda, brakujące wyjaśnienia lub różnice między ewidencjami.
Zmiana księgowości
Rok prowadził inny wykonawca. Potrzebujesz określić punkt wyjścia i zakres weryfikacji przed zamknięciem.
Zakres pomocy i konkretny rezultat
Możesz zamówić wybrany etap albo ustalić szerszy zakres. Przed pracą potwierdzamy, jakie materiały przygotujemy.
Plan czynności
Ustalamy okres, terminy, materiały oraz osoby dostarczające informacje.
Lista zadań zamknięcia roku.
Kompletność i okresy
Porządkujemy dokumenty oraz pozycje dotyczące końca i początku kolejnego okresu.
Zestawienie braków oraz danych do wyjaśnienia.
Uzgodnienie sald
W ustalonym zakresie sprawdzamy rozrachunki i ewidencje pomocnicze wobec ksiąg.
Lista uzgodnień i otwartych różnic.
Przekazanie danych
Przygotowujemy rezultaty zamknięcia i materiały potrzebne do sprawozdania.
Pakiet danych oraz informacja o pozostałych ograniczeniach.
Granice zlecenia
Zamknięcie nie obejmuje automatycznie badania, zatwierdzenia i wysłania sprawozdania. Dane wymagają udziału właściwych osób w firmie.
Kto dostarcza dane do zamknięcia?
Księgowość potrzebuje informacji o rzeczywistych zdarzeniach w firmie.
| Obszar | Dane od firmy | Zakres pracy |
|---|---|---|
| Rozrachunki | Spory, płatności i potwierdzenia sald. | Wyjaśnienie otwartych pozycji. |
| Majątek | Stan aktywów i wyniki właściwych czynności kontrolnych. | Porównanie z ewidencją. |
| Okresy | Dokumenty końcowe i informacje o zdarzeniach. | Ustalenie właściwego ujęcia w księgach. |
Co warto ustalić przed zleceniem?
Zamknięcie nie polega wyłącznie na wydruku zestawienia
Gotowy raport z programu nie potwierdza samodzielnie, że wszystkie dokumenty trafiły do właściwego okresu. Potrzebne są wyjaśnienia dotyczące sald, aktywów i rzeczywistych zdarzeń. Ustalamy, które decyzje lub szacunki wymagają informacji od osób zarządzających. Nie przyjmujemy automatycznie, że brak pytania w systemie oznacza brak problemu do rozpoznania.
Zamknięcie ksiąg i zatwierdzenie sprawozdania to kolejne etapy
Dane przygotowane do sprawozdania trzeba odróżnić od sporządzenia oraz podpisania właściwego dokumentu. Dalej mogą wystąpić obowiązki badania, zatwierdzenia i złożenia. Harmonogram wskazuje odpowiedzialne osoby i granice naszej pracy. Nie obiecujemy zakończenia całego procesu na podstawie samego zlecenia uzgodnienia ksiąg za rok.
Jak wygląda współpraca
Najpierw cel i zakres. Następnie dokumenty, uzgodnione działania i wynik, z którego możesz skorzystać.
Harmonogram
ustalamy rok, terminy i dostarczenie materiałów.
Kompletność
zbieramy dokumenty oraz pytania do firmy.
Uzgodnienia
wyjaśniamy salda i pozycje zamknięcia.
Pakiet
przekazujemy dane do dalszych dokumentów rocznych.
Zrozumiałe warunki przed startem
Wycena po ustaleniu zakresu
Wycena zależy od skali ksiąg, jakości danych i liczby wyjaśnień. Sporządzenie sprawozdania, deklaracja CIT, badanie oraz złożenie do RDF są osobnymi pozycjami, jeśli nie zostały wyraźnie objęte pakietem.
Co wpływa na koszt?
- Liczba operacji i ewidencji pomocniczych.
- Kompletność materiału oraz stan rozrachunków.
- Zakres uzgodnień i dokumentów rocznych w zleceniu.
Co przygotować do rozmowy
Ta lista pomaga uporządkować materiały. Nie musisz mieć całego kompletu, aby zapytać o możliwość pomocy.
- Księgi, plan kont i zestawienia sald za rok.
- Ewidencje majątku, rozrachunków i pozostałych obszarów.
- Dokumenty końca okresu i informacje o istotnych zdarzeniach.
- Polityka rachunkowości, wcześniejsze sprawozdanie i uwagi do sald.
Na początek wystarczy opis
Dokumenty przekażesz po uzgodnieniu sposobu kontaktu. Nie wpisuj danych innych osób ani szczegółów wrażliwych w pierwszej wiadomości.
Osoba prowadząca i zasady pracy
Przed przyjęciem zlecenia ustalamy wykonawcę, formę kontaktu i zakres odpowiedzialności. Jeśli potrzebne jest działanie uprawnionego pełnomocnika, omawiamy jego udział oraz warunki osobno.
Zanim zdecydujesz.
Czy rok obrotowy musi być kalendarzowy?
Nie zawsze. Przy planowaniu sprawdzamy okres wynikający z dokumentów i zasad spółki.
Czy zamknięcie obejmuje sprawozdanie finansowe?
Tylko jeśli wskazano je w zleceniu. Uzgodnienie ksiąg i opracowanie sprawozdania to odrębne etapy.
Czy sprawdzicie stare nierozliczone salda?
Można objąć je zakresem, ale wyjaśnienie wymaga dokumentów i informacji od firmy lub kontrahentów.
Czy to zastępuje badanie sprawozdania?
Nie. Badanie przez biegłego rewidenta jest odrębną usługą i obowiązkiem ocenianym dla danego podmiotu.
Czy można rozpocząć bez wszystkich dokumentów?
Można ustalić plan i braki. Ostateczny zakres zamknięcia zależy od pozyskania potrzebnego materiału.
Czy złożycie dokumenty do KRS?
Etap złożenia trzeba wyraźnie uzgodnić, po przygotowaniu właściwego pakietu i ustaleniu osób podpisujących.
Inny etap? Sprawdź powiązaną usługę
Zapytaj o zakres i wycenę.
Podaj datę końca roku, liczbę dokumentów, stan ksiąg i to, czy potrzebujesz także przygotowania lub złożenia sprawozdania.
Ustalimy, jakie informacje są potrzebne do oceny zakresu i wyceny. Samo zapytanie nie oznacza zawarcia umowy.
Jeśli masz termin sądowy lub urzędowy, podaj go już przy pierwszym kontakcie.
Przygotuj krótką wiadomość
Podaj datę końca roku, liczbę dokumentów, stan ksiąg i to, czy potrzebujesz także przygotowania lub złożenia sprawozdania.