Weryfikacja ksiąg przed kontrolą — dokumenty i rozbieżności
Firma chce przygotować dokumenty do zapowiedzianej kontroli albo sprawdzić wybrany obszar rozliczeń wcześniej? Weryfikujemy uzgodniony okres, porównujemy zapisy z dowodami i wskazujemy braki. Wynikiem jest uporządkowana lista kwestii do wyjaśnienia oraz materiałów potrzebnych do dalszej pracy księgowości lub pełnomocnika.
W jakiej sytuacji możemy pomóc?
Dla przedsiębiorców i zarządów polskich spółek. Przegląd dotyczy wskazanych ksiąg, ewidencji lub transakcji. Nie zastępuje reprezentacji przed organem, badania sprawozdania finansowego ani kompleksowej opinii o wszystkich podatkach. Zakres dobieramy do treści zawiadomienia lub celu klienta.
Zawiadomienie o kontroli
Otrzymałeś pismo i potrzebujesz ustalić, jakie dane przygotować w wyznaczonym zakresie.
Niepokojące różnice
Salda, deklaracje i zestawienia z programu nie odpowiadają sobie. Chcesz wyjaśnić przyczynę przed dalszą reakcją.
Przegląd określonej transakcji
Duży koszt, umowa z podmiotem powiązanym lub nietypowe rozliczenie wymaga zebrania spójnego pakietu dowodów.
Zakres pomocy i konkretny rezultat
Możesz zamówić wybrany etap albo ustalić szerszy zakres. Przed pracą potwierdzamy, jakie materiały przygotujemy.
Ustalenie granic
Analizujemy pismo i uzgadniamy okres, konta, transakcje oraz sposób doboru próby.
Lista materiałów i zakres przeglądu.
Uzgodnienie zapisów
Porównujemy księgi, dokumenty źródłowe i wskazane deklaracje.
Zestawienie różnic z odniesieniem do dowodów.
Wyjaśnienia i braki
Zbieramy pytania do osób odpowiedzialnych i oznaczamy dane wymagające uzupełnienia.
Rejestr ustaleń, braków i odpowiedzialności.
Pakiet do dalszej pracy
Porządkujemy dokumenty oraz rekomendowaną kolejność reakcji.
Raport i indeks materiałów dla firmy lub pełnomocnika.
Granice zlecenia
Przegląd nie jest reprezentacją ani gwarancją wyniku kontroli. Korekty podczas czynności organu wymagają oceny właściwego trybu.
Co obejmuje uporządkowany pakiet?
Nie wystarczy przekazać przypadkowej kopii całego archiwum.
| Warstwa | Przykładowy materiał | Cel |
|---|---|---|
| Zapis | Konto, ewidencja i okres ujęcia. | Odnalezienie operacji w księgach. |
| Dowód | Umowa, faktura, odbiór i płatność. | Wyjaśnienie rzeczywistego przebiegu transakcji. |
| Rozliczenie | Deklaracja i wyliczenie podatku. | Porównanie danych między dokumentami. |
Co warto ustalić przed zleceniem?
Przegląd nie służy zmienianiu historii dokumentów
Braków nie uzupełnia się fikcyjnymi dowodami ani dokumentami z nieprawdziwą datą. Jeśli materiału nie można odzyskać, zaznaczamy ograniczenie i wskazujemy możliwe źródła dalszych wyjaśnień. Oddzielamy błąd zapisu od braku dowodu oraz zagadnienia wymagającego interpretacji podatkowej. Raport powinien pozwolić ocenić rzeczywistą sytuację, a nie jedynie uporządkować wygląd archiwum.
Po rozpoczęciu czynności organu trzeba sprawdzić właściwy tryb reakcji
Możliwość i skutki korekty zależą od rodzaju postępowania, jego etapu oraz zakresu. Nie zalecamy automatycznego wysyłania wszystkich zmian bez analizy pisma. Jeżeli klient potrzebuje reprezentacji lub oceny odpowiedzialności, ustalamy odrębny udział uprawnionego wykonawcy. Sam przegląd nie daje gwarancji, że organ nie zakwestionuje transakcji lub nie zażąda dodatkowych dowodów.
Jak wygląda współpraca
Najpierw cel i zakres. Następnie dokumenty, uzgodnione działania i wynik, z którego możesz skorzystać.
Zakres
przekazujesz pismo albo wskazujesz cel przeglądu.
Materiały
kompletujemy uzgodnione księgi i dokumenty.
Weryfikacja
porównujemy zapisy oraz wyjaśniamy rozbieżności.
Raport
przekazujemy priorytety i uporządkowany pakiet.
Zrozumiałe warunki przed startem
Wycena po ustaleniu zakresu
Cena zależy od zakresu okresów, liczby operacji i dostępności dowodów. Wycena określa, czy sprawdzamy całość wskazanego zbioru czy próbę. Korekty, odtwarzanie dokumentacji, opinie podatkowe oraz reprezentacja są wyodrębniane.
Co wpływa na koszt?
- Liczba okresów i obszarów przeglądu.
- Kompletność danych i rozmiar próby.
- Raport albo również przygotowanie uzgodnionych uzupełnień.
Co przygotować do rozmowy
Ta lista pomaga uporządkować materiały. Nie musisz mieć całego kompletu, aby zapytać o możliwość pomocy.
- Zawiadomienie, wezwanie i daty doręczenia, jeśli istnieją.
- Księgi lub ewidencje za wskazany okres.
- Deklaracje, potwierdzenia złożenia i zestawienia rozliczeń.
- Umowy, faktury, płatności oraz potwierdzenia wykonania transakcji.
Na początek wystarczy opis
Dokumenty przekażesz po uzgodnieniu sposobu kontaktu. Nie wpisuj danych innych osób ani szczegółów wrażliwych w pierwszej wiadomości.
Osoba prowadząca i zasady pracy
Przed przyjęciem zlecenia ustalamy wykonawcę, formę kontaktu i zakres odpowiedzialności. Jeśli potrzebne jest działanie uprawnionego pełnomocnika, omawiamy jego udział oraz warunki osobno.
Zanim zdecydujesz.
Czy kontrola wszystkich podatków jest w standardzie?
Nie. Podatki, okresy i transakcje wskazujemy w zakresie zlecenia.
Czy można zlecić przegląd bez pisma urzędu?
Tak. Można sprawdzić wybrany obszar wcześniej, z jasnym celem i zakresem.
Czy usługa obejmuje kontakt z organem?
Nie automatycznie. Reprezentacja wymaga osobnego uzgodnienia i właściwego umocowania.
Czy poprawicie brakującą fakturę?
Możemy wskazać sposób jej pozyskania lub wyjaśnienia braku. Nie tworzymy fikcyjnych dowodów.
Czy po raporcie zawsze należy składać korektę?
Decyzja zależy od ustaleń i etapu czynności organu. Nie każda różnica wymaga takiej samej reakcji.
Czy raport gwarantuje pozytywny wynik kontroli?
Nie. Pokazuje ustalenia w granicach uzgodnionego materiału i zakresu.
Inny etap? Sprawdź powiązaną usługę
Kontrola i spór podatkowy — przygotowanie dokumentów i obrona stanowiska
Poznaj zakres pomocyKsięgowość i podatkiPrzegląd podatkowy firmy — ryzyka i plan uporządkowania
Poznaj zakres pomocyKsięgowość i podatkiOdtworzenie ksiąg rachunkowych spółki — dokumenty i zapisy
Poznaj zakres pomocyZapytaj o zakres i wycenę.
Podaj organ, rodzaj pisma, okres i termin odpowiedzi. Jeżeli kontroli jeszcze nie ma, wskaż obszar budzący wątpliwości.
Ustalimy, jakie informacje są potrzebne do oceny zakresu i wyceny. Samo zapytanie nie oznacza zawarcia umowy.
Jeśli masz termin sądowy lub urzędowy, podaj go już przy pierwszym kontakcie.
Przygotuj krótką wiadomość
Podaj organ, rodzaj pisma, okres i termin odpowiedzi. Jeżeli kontroli jeszcze nie ma, wskaż obszar budzący wątpliwości.