Przegląd podatkowy firmy — ryzyka i plan uporządkowania
Chcesz wiedzieć, które obszary rozliczeń firmy wymagają uwagi? Przygotowujemy przegląd wybranych podatków i procesów na podstawie uzgodnionego materiału. Raport porządkuje stwierdzone niezgodności, kwestie wymagające wyjaśnienia i możliwe dalsze działania, tak aby właściciel mógł ustalić kolejność decyzji.
W jakiej sytuacji możemy pomóc?
Dla polskich przedsiębiorstw, zarządów i właścicieli przed zmianą księgowości, inwestycją lub uporządkowaniem rozliczeń. Przegląd nie jest urzędowym potwierdzeniem zgodności ani automatycznie pełnym audytem wszystkich podatków. Określamy okres, próbę, wyłączenia i udział właściwego specjalisty.
Firma szybko rośnie
Pojawiły się nowe transakcje i chcesz sprawdzić, czy rozliczenia oraz dokumentacja za nimi nadążają.
Zmiana odpowiedzialnych osób
Nowy zarząd lub księgowość potrzebują mapy obszarów wymagających uwagi i stanu dokumentów.
Przygotowanie do inwestycji
Chcesz rozpoznać istotne kwestie podatkowe przed rozmowami z inwestorem lub finansującym.
Zakres pomocy i konkretny rezultat
Możesz zamówić wybrany etap albo ustalić szerszy zakres. Przed pracą potwierdzamy, jakie materiały przygotujemy.
Plan przeglądu
Uzgadniamy cel, podatki, okresy i kryteria wyboru dokumentów.
Lista materiałów oraz opis granic analizy.
Badanie transakcji
Porównujemy wybrane umowy, dowody i sposób ujęcia podatkowego.
Rejestr ustaleń oraz pytań do firmy.
Ocena znaczenia
Porządkujemy konsekwencje i rozdzielamy błędy od zagadnień niejednoznacznych.
Mapa priorytetów i potrzebnych analiz dodatkowych.
Raport i omówienie
Przekazujemy wyniki z odniesieniem do materiału i proponowanymi czynnościami.
Plan uporządkowania z zadaniami dla wskazanych osób.
Granice zlecenia
Przegląd dotyczy uzgodnionego zakresu i nie jest certyfikacją zgodności. Czynności zastrzeżone realizuje odpowiednio uprawniony wykonawca.
Jak czytać ustalenia przeglądu?
Raport rozróżnia poziom pewności i zakres dostępnych dowodów.
| Wniosek | Podstawa | Działanie |
|---|---|---|
| Niezgodność | Potwierdzona różnica lub nieprawidłowy zapis. | Ocena właściwej poprawy i jej skutków. |
| Wątpliwość | Niejasna kwalifikacja transakcji. | Dodatkowa analiza lub interpretacja. |
| Brak danych | Nieudostępniony dokument lub wyjaśnienie. | Uzupełnienie materiału przed decyzją. |
Co warto ustalić przed zleceniem?
Dobór próby musi odpowiadać celowi firmy
Sprawdzenie kilku największych faktur nie daje tego samego obrazu co analiza powtarzalnego procesu sprzedaży. Ustalamy, które obszary są istotne: koszty, transakcje zagraniczne, świadczenia dla wspólników lub konkretne ulgi. Raport wskazuje, czego nie badano i z jakiej przyczyny. Nie rozszerzamy wniosku dotyczącego próby na wszystkie rozliczenia przedsiębiorstwa bez odpowiedniej podstawy.
Wdrożenie zaleceń jest odrębnym etapem
Po omówieniu wyników można zlecić korekty, przygotowanie dokumentów, zmianę procesu albo wystąpienie o interpretację. Każda czynność wymaga ustalenia zakresu i dopuszczalności, zwłaszcza gdy organ prowadzi już postępowanie. Przegląd nie jest obietnicą oszczędności ani usunięcia wszystkich ryzyk. Jego wartością jest czytelna mapa ustaleń, która pomaga podejmować decyzje na podstawie dostępnego materiału.
Jak wygląda współpraca
Najpierw cel i zakres. Następnie dokumenty, uzgodnione działania i wynik, z którego możesz skorzystać.
Cel
wskazujesz decyzję i obszary budzące wątpliwości.
Materiały
ustalamy okresy, próbę i potrzebne dokumenty.
Analiza
porównujemy transakcje oraz rozliczenia.
Raport
omawiamy ustalenia i kolejność dalszych działań.
Zrozumiałe warunki przed startem
Wycena po ustaleniu zakresu
Cena zależy od liczby podatków, spółek i badanych okresów. Wycena opisuje próbę oraz format raportu. Wdrożenie zaleceń, rozliczenia korygujące, postępowania i analizy dodatkowe wyodrębniamy. Można zacząć od jednego obszaru o największym znaczeniu dla firmy.
Co wpływa na koszt?
- Liczba podatków i procesów w zakresie.
- Skala próby oraz jakość dokumentów.
- Krótka mapa ryzyk lub szczegółowy raport transakcyjny.
Co przygotować do rozmowy
Ta lista pomaga uporządkować materiały. Nie musisz mieć całego kompletu, aby zapytać o możliwość pomocy.
- Opis modelu działalności i głównych przepływów finansowych.
- Wybrane deklaracje, ewidencje i zestawienia księgowe.
- Umowy i dowody dotyczące wskazanych transakcji.
- Wcześniejsze opinie, interpretacje i pisma organów.
Na początek wystarczy opis
Dokumenty przekażesz po uzgodnieniu sposobu kontaktu. Nie wpisuj danych innych osób ani szczegółów wrażliwych w pierwszej wiadomości.
Osoba prowadząca i zasady pracy
Przed przyjęciem zlecenia ustalamy wykonawcę, formę kontaktu i zakres odpowiedzialności. Jeśli potrzebne jest działanie uprawnionego pełnomocnika, omawiamy jego udział oraz warunki osobno.
Zanim zdecydujesz.
Czy przegląd obejmuje wszystkie podatki?
Tylko te, które wskażemy w zleceniu wraz z okresem i zakresem.
Czy raport jest gwarancją zgodności?
Nie. Wnioski mają granice udostępnionego materiału i przeprowadzonej analizy.
Czy można sprawdzić jeden rodzaj kosztów?
Tak, zakres może dotyczyć konkretnego procesu lub transakcji.
Czy poprawicie wykryte błędy?
Można uzgodnić dalszy etap po ocenie sposobu i skutków korekty.
Czy przegląd nadaje się dla inwestora?
Format i możliwość udostępnienia raportu należy określić wcześniej, wraz z jego przeznaczeniem.
Czy potrzebny jest dostęp do wszystkich kont?
Zakres materiałów ustalamy według celu. Nie przesyłaj prywatnych haseł przez formularz.
Inny etap? Sprawdź powiązaną usługę
Zapytaj o zakres i wycenę.
Wskaż formę firmy, główne podatki i cel przeglądu. Podaj okres oraz informację o trwających czynnościach organów.
Ustalimy, jakie informacje są potrzebne do oceny zakresu i wyceny. Samo zapytanie nie oznacza zawarcia umowy.
Jeśli masz termin sądowy lub urzędowy, podaj go już przy pierwszym kontakcie.
Przygotuj krótką wiadomość
Wskaż formę firmy, główne podatki i cel przeglądu. Podaj okres oraz informację o trwających czynnościach organów.