Korekta JPK_V7 — poprawa ewidencji i deklaracji
Wysłany JPK_V7 zawiera błędną fakturę, oznaczenie albo kwotę podatku? Pomagamy ustalić, co wymaga poprawy i w którym okresie. Łączymy korektę pliku z uzgodnieniem ewidencji, aby kolejna wysyłka nie odtworzyła tego samego błędu. Zakres obejmuje wybrane miesiące lub szerszy przegląd powiązanych rozliczeń.
W jakiej sytuacji możemy pomóc?
Dla polskich przedsiębiorców i zespołów księgowych, które wykryły niezgodność samodzielnie albo otrzymały wezwanie. Najpierw rozróżniamy odrzuconą wysyłkę od skutecznie złożonego pliku wymagającego korekty.
Błąd własny
Fakturę ujęto dwukrotnie, w złym okresie lub z nieprawidłowym oznaczeniem. Potrzebujesz ustalić skutki przed wysłaniem kolejnego pliku.
Wezwanie urzędu
Organ wskazał rozbieżność. Porównujemy żądanie z dokumentami i ustalamy, czy potrzebna jest korekta, wyjaśnienie, czy oba działania.
Zmiana danych źródłowych
Po zamknięciu miesiąca dotarły dokumenty dotyczące wcześniejszej sprzedaży. Sprawdzamy ich ujęcie oraz wpływ na kolejne okresy.
Zakres pomocy i konkretny rezultat
Możesz zamówić wybrany etap albo ustalić szerszy zakres. Przed pracą potwierdzamy, jakie materiały przygotujemy.
Rozpoznanie błędu
Porównujemy przekazany JPK, rejestry i wskazane faktury. Odróżniamy problem techniczny od nieprawidłowego rozliczenia transakcji.
Lista różnic z przyczyną i okresem.
Ocena skutków
Sprawdzamy, czy zmieniają się kwoty VAT, przeniesienie nadwyżki lub dane w innych informacjach podatkowych.
Zakres korekty i rozliczeń powiązanych.
Przygotowanie pliku
W uzgodnionym zakresie poprawiamy dane i kontrolujemy spójność części ewidencyjnej oraz deklaracyjnej.
Plik korekty z opisem wprowadzonych zmian.
Zamknięcie wysyłki
Po potwierdzeniu upoważnień ustalamy nadawcę, sprawdzamy wynik wysłania i archiwizujemy dokumentację.
UPO albo informacja o błędzie i dalszym działaniu.
Granice zlecenia
Zlecenie nie obejmuje automatycznie wszystkich miesięcy ani prowadzenia sporu podatkowego. Możliwość korekty podczas działań organu ustalamy przed wysyłką.
Co rzeczywiście trzeba poprawić?
Nie każda zmiana danych oznacza zmianę kwoty podatku.
| Sytuacja | Weryfikacja | Rezultat |
|---|---|---|
| Dane ewidencji | Dokument i oznaczenia w konkretnym okresie. | Poprawiony zapis oraz ślad zmiany. |
| Kwota podatku | Rozliczenie transakcji i powiązane miesiące. | Uzgodnienie deklaracji oraz płatności. |
| Odrzucony plik | Komunikat techniczny i brak skutecznego złożenia. | Poprawna wysyłka we właściwym trybie. |
Co warto ustalić przed zleceniem?
Korekta zaczyna się w ewidencji
Ręczna poprawa eksportu bez usunięcia przyczyny w programie może pozostawić niespójne dane. Ustalamy, kto wprowadzi zmianę w systemie księgowym i jak zachowa poprzednią wersję. Przy kilku korektach tego samego okresu identyfikujemy ostatni skutecznie złożony plik, zamiast porównywać wyłącznie pierwszą deklarację z bieżącym wydrukiem.
Wezwanie i kontrola wymagają odrębnej oceny
Przed wysyłką sprawdzamy etap działań organu i dopuszczalność korekty w objętym nimi zakresie. Nie każdą sprawę można zakończyć samym nowym plikiem. Jeżeli poprawa wiąże się z zaległością, osobno ustalamy rozliczenie płatności i pozostałe konsekwencje; UPO potwierdza przyjęcie dokumentu, a nie prawidłowość podatkową wszystkich transakcji.
Jak wygląda współpraca
Najpierw cel i zakres. Następnie dokumenty, uzgodnione działania i wynik, z którego możesz skorzystać.
Zgłoszenie
wskazujesz miesiąc, błąd i ewentualny termin z wezwania.
Porównanie
analizujemy plik, rejestry i dokumenty źródłowe.
Akceptacja
przedstawiamy zakres zmian i skutki rozliczeniowe.
Wysyłka
realizujemy uzgodniony tryb i przekazujemy potwierdzenia.
Zrozumiałe warunki przed startem
Wycena po ustaleniu zakresu
Wycena zależy od liczby okresów, źródła błędu i konieczności przeliczenia dalszych miesięcy. Sama naprawa techniczna oraz analiza kwalifikacji podatkowej to różne zakresy. Przed startem określamy, czy zlecenie obejmuje również wysyłkę, wyjaśnienia dla organu i rozliczenie zaległości.
Co wpływa na koszt?
- Liczba plików i powiązanych okresów.
- Kompletność rejestrów oraz faktur źródłowych.
- Korekta danych albo także korespondencja z organem.
Co przygotować do rozmowy
Ta lista pomaga uporządkować materiały. Nie musisz mieć całego kompletu, aby zapytać o możliwość pomocy.
- Ostatnie pliki JPK_V7 za objęte analizą okresy oraz ich UPO.
- Rejestry VAT i dokumenty powodujące rozbieżność.
- Wezwanie urzędu wraz z informacją o doręczeniu.
- Opis programu księgowego i wcześniejszych korekt tego okresu.
Na początek wystarczy opis
Dokumenty przekażesz po uzgodnieniu sposobu kontaktu. Nie wpisuj danych innych osób ani szczegółów wrażliwych w pierwszej wiadomości.
Osoba prowadząca i zasady pracy
Przed przyjęciem zlecenia ustalamy wykonawcę, formę kontaktu i zakres odpowiedzialności. Jeśli potrzebne jest działanie uprawnionego pełnomocnika, omawiamy jego udział oraz warunki osobno.
Zanim zdecydujesz.
Czy zawsze trzeba poprawić obie części JPK?
Nie. Zakres zależy od błędu; sprawdzamy oddzielnie ewidencję i deklarację, a następnie ich wzajemną zgodność.
Czy UPO oznacza, że rozliczenie jest poprawne?
Potwierdza skuteczne przyjęcie pliku. Ocena stawki, momentu ujęcia i prawa do odliczenia wymaga analizy dokumentów.
Czy poprawicie plik po poprzednim biurze?
Możemy ocenić taki zakres po otrzymaniu eksportów, rejestrów i informacji o wcześniejszych korektach oraz złożonych dokumentach.
Czy korekta obejmie następne miesiące?
Jeżeli zmiana wpływa na ich rozliczenie, wskazujemy powiązania i uzgadniamy rozszerzenie zakresu przed pracą.
Czy można poprawić JPK w czasie kontroli?
Zależy to od rodzaju postępowania i zakresu objętego działaniami organu. Najpierw analizujemy pisma i etap sprawy.
Co jeśli nie mam kopii wysłanego pliku?
Zaczynamy od ustalenia, kto go wysłał i jakie dane można odzyskać. Nie odtwarzamy rozliczenia na podstawie samej kwoty wpłaty.
Inny etap? Sprawdź powiązaną usługę
Zapytaj o zakres i wycenę.
Podaj okres JPK, rodzaj błędu i informację, czy masz wezwanie urzędu. Wskaż datę jego odbioru bez przekazywania danych innych osób.
Ustalimy, jakie informacje są potrzebne do oceny zakresu i wyceny. Samo zapytanie nie oznacza zawarcia umowy.
Jeśli masz termin sądowy lub urzędowy, podaj go już przy pierwszym kontakcie.
Przygotuj krótką wiadomość
Podaj okres JPK, rodzaj błędu i informację, czy masz wezwanie urzędu. Wskaż datę jego odbioru bez przekazywania danych innych osób.